Belasting betalen over je crypto in Nederland, dit is alles wat je moet weten in 2025
Steeds meer Nederlanders beleggen in crypto en dat merkt de Belastingdienst ook. Of je nu tien euro aan bitcoin hebt of een complete mix van verschillende munten, je moet ieder jaar de waarde van jouw crypto doorgeven. Veel mensen vinden dat lastig, daarom leggen we hier uit hoe het werkt en waar je op moet letten.
Hoe werkt vermogensbelasting in Nederland
Crypto valt in Nederland onder vermogen, net als spaargeld en gewone beleggingen. Alles komt terecht in box 3. Daarbij kijkt de Belastingdienst niet naar wat je hebt verdiend, maar naar hoeveel jouw totale vermogen waard was op de peildatum. Voor het jaar 2025 ligt die peildatum op 1 januari 2025 en voor het komende jaar 2026, ligt die peildatum dus op 1 januari 2026. Je kijkt dus altijd terug.
Er geldt een vrijstelling. Voor 2025 betaal je pas belasting als je meer hebt dan 57.684 euro. Heb je een fiscaal partner dan mag je samen 115.368 euro hebben zonder belasting te betalen. Zit je daarboven dan wordt er een fictief rendement berekend. Over dat fictieve bedrag betaal je in 2025 een tarief van 36 procent.
Hoe rekent de belastingdienst?
De Belastingdienst rekent in 2025 eerst met een fictief rendement over je vermogen (met verschillende percentages voor spaargeld, beleggingen en schulden) en pas dáárna wordt over dat berekende rendement 36% belasting geheven.
Met andere woorden:
- Bepaal je rendementsgrondslag (vermogen minus schulden)
- Trek het heffingsvrij vermogen af (57.684 euro per persoon in 2025)
- Over de resterende grondslag wordt een forfaitair (fictief) rendement berekend
- Over precies dát stukje fictief rendement betaal je 36% belasting
De regels veranderen de laatste jaren vaak. De Hoge Raad heeft namelijk bepaald dat het oude systeem niet eerlijk genoeg was. Daarom zijn de jaren 2021 tot en met waarschijnlijk 2028 overgangsjaren. Vanaf 2028 komt er een nieuw systeem dat beter aansluit op het werkelijke rendement.
Vanaf 2026 krijgt de Belastingdienst meer inzicht in cryptotransacties
Er verandert nog iets belangrijks. Vanaf 1 januari 2026 moeten cryptoaanbieders gegevens van hun gebruikers delen met de Belastingdienst. Dit is een Europese afspraak. Daardoor krijgt de Belastingdienst meer zicht op transacties van Nederlanders die crypto kopen, verkopen of gebruiken voor een betaling.
Aanbieders rapporteren deze gegevens altijd op 31 januari van het jaar erna. Dat gebeurt voor het eerst op 31 januari 2027. De gegevens worden niet automatisch ingevuld in je aangifte, maar de Belastingdienst kan er wel mee controleren of jouw opgegeven vermogen klopt. Het doel hiervan is dat iedereen eerlijk belasting betaalt, aldus de Belastingdienst.
Waarom de peildatum zo belangrijk is
Omdat de Belastingdienst werkt met een vaste datum is het handig om te weten dat je altijd terugkijkt. Voor je belastingaangifte over 2026 wordt er dus gekeken naar de waarde van jouw cryptoportefeuille op 1 januari 2026. Die waarde is leidend voor jouw aangifte.
Om gedoe te voorkomen maken veel mensen op 1 januari een screenshot van hun portefeuille. Dan heb je een duidelijk bewijs van de waarde op de juiste dag. Dit helpt vooral als je later twijfelt of wanneer de Belastingdienst om extra informatie vraagt.
BLOX maakt je aangifte makkelijk
Voor BLOX-gebruikers is het allemaal extra eenvoudig. In de app staat namelijk alles klaar wat je nodig hebt. Je vindt je jaaroverzicht in Mijn gegevens en dan bij Jaaroverzichten. Daar zie je precies wat jouw crypto waard was op de peildatum.
Je hoeft zelf geen koersen op te zoeken of ingewikkelde berekeningen te maken. BLOX heeft dat al voor je gedaan. Verzamel je gegevens, log in bij de Belastingdienst en vul rustig alles in. Kom je er niet uit dan kun je altijd contact opnemen met de Belastingdienst voor hulp.
